Nachhaltigkeits-bericht 2023

Wir überwachen die Wirkungskraft von Tomorrow hauptsächlich anhand einer Reihe von Schlüsselindikatoren, darunter 

• die insgesamt finanzierte Reduktion von Tonnen CO₂e. 

• Quadratmeter renaturiertes Ökosystem.

• % der nachhaltig angelegten Kund*inneneinlagen.

• nachhaltig angelegtes verwaltetes Vermögen (AuM) in €. 

• Anzahl der unterstützten Personen (Anzahl der geschaffenen Arbeitsplätze, Anzahl ausgebildeter Menschen, Verbesserung der finanziellen Situation der Menschen durch höhere Ersparnisse und Investitionen).

• Summe der von Tomorrow ermöglichten Spenden in €.

Was wir im Jahr 2023 erreicht haben

Produkt

• Wir ermöglichten Investitionen von rund 1,3 Mio. € in Solar- und Windkraftanleihen in Zusammenarbeit mit WIWIN, um einen Beitrag hin zu einer Netto-Null-Wirtschaft zu leisten.

• Wir entwickelten drei Features für unsere Kund*innen, die den nachhaltigen Umgang mit den eigenen Finanzen erleichtern. Der Rainy Day Fund macht es leichter, Rücklagen zu bilden und das automatisierte Sparen sowie die monatliche Übersicht helfen dabei, finanzielle Ziele festzulegen. 

• Wir haben den Dispokredit eingeführt, um den Kund*innen zu ermöglichen, auf unvorhergesehene Kosten flexibel reagieren zu können.

Kund*innen

• Gemeinsam mit unserer Community haben wir durch Rounding Up und andere Spendeninitiativen mehr als 703.017€ gesammelt.

• Wir haben die Investitionen in das Spekboom-Renaturierungsprojekt am südafrikanischen Ostkap im Jahr 2023 gegenüber 2022 verdoppelt.

Organisation

• Wir haben wesentliche Schritte auf dem Weg zur Profitabilität gemacht.

• Wir haben Corporate Activism als einen neuen Impact-Treiber identifiziert und unsere ersten Initiativen durch unsere öffentliche Beteiligung an politisch-gesellschaftlichen Debatten, gesellschaftlichem Engagement, Aktionärsaktivismus und die Förderung klimatischer und sozialer Veränderungen gestartet.

• Wir haben in die Weiterentwicklung unserer Mitarbeitenden investiert, indem wir ein Mikro-Trainingsbudget für die persönliche Entwicklung eingeführt haben, das bis zu drei bezahlte freie Tage für alle Mitarbeitenden umfasst.

Kooperationen

• Wir haben unser Screeningverfahren für Zuliefer*innen verbessert und neue Onboarding-Verfahren abgeschlossen und sind bereit, damit zu starten.

• Wir haben die Klimaschutzprojekte, die wir über das Zero-Kontomodell unterstützen, besucht und geprüft.

Grundlegendes

• Wir haben alle Voraussetzungen geschaffen, um im Jahr 2024 erneut als B Corp zertifiziert zu werden.

• Mit einer Punktzahl von 91 % belegten wir Platz 3 im Fair Finance Guide.

• Anne Geiger bekam als erste Vertreterin der Crowd-Investor*innen einen Sitz in unserem Advisory Board.

Transparenz

Transparenz spielt bei Tomorrow eine zentrale Rolle. Wir legen sowohl in unserer App als auch auf unserer Website offen, wie hoch der Wert der gesamten Kund*inneneinlagen ist und wie sie investiert werden. Ebenfalls sind die Anzahl unserer Kund*innen und die in der Vergangenheit durch Kartenzahlungen, Empfehlungen und Zero-Konten finanzierte Kompensation von Emissionen jederzeit einsehbar. Anhand dieser Informationen ermöglichen wir umfängliche Einblicke in die unterstützten Projekte und ihre Wirkung. 

Wir arbeiten kontinuierlich daran, unseren Impact noch transparenter zu machen. Dazu setzen wir uns immer wieder neue Ziele und ermitteln die relevantesten Messparameter. Hierbei orientieren wir uns eng an den Zielen für nachhaltige Entwicklung der UN – den Sustainable Development Goals. Für das im Jahr 2022 auf den Markt gebrachte Investmentprodukt legen wir die Kompatibilität mit den Zielen des Pariser Abkommens und den in diesem Produkt enthaltenen Wertpapieren (Unternehmen und Anleihen) offen. Das Gleiche gilt für jede Form der Interaktion, des Engagements und des Beitrags zu sozialen und ökologischen Themen (z. B. in Form von Abstimmungen oder Engagement der Aktionär*innen). 2023 haben wir erstmals die Liste mit jenen Unternehmen im Zusammenhang mit dem Tomorrow Better Future Stocks Fonds veröffentlicht, mit denen wir eine Interaktion zu diesen Themen hatten.

Als innovativer und ganzheitlicher ESG-Ansatz gedacht, misst und bewertet der Handabdruck den positiven Impact. Dieser ergänzt den eigenen Fußabdruck um soziale und wirtschaftliche Dimensionen. Bei Tomorrow steht neben der Minimierung unseres eigenen ökologischen Fußabdrucks die Maximierung des positiven Einflusses im Fokus. So setzt sich unser Handabdruck im Jahr 2023 zusammen:

• Banking: Durch die Zero-Konten und Kund*inneneinlagen wird positiver Impact durch direkte und Sekundärmarkt- Investments und politische Lobbyarbeit geschaffen. 

• Kartenzahlungen: Die Interchange Fee und Rounding Up wirken durch direkte Investments und Spenden. 

• Investing: Sekundärmarkt- und direkte Investitionen werden durch das Invest-Produkt und Crowdinvesting finanziert. 

• Nachhaltiger Konsum: Das Benefits Feature gibt Impulse für nachhaltigere Kaufentscheidungen.

Im Jahr 2023 haben wir im Durchschnitt eine Quote von rund 40 % an nachhaltig angelegten Kund*inneneinlagen erreicht. Hinzu kommt das in den Tomorrow Better Future Stocks Fonds investierte Geld. Während Entscheidungen für geeignete Kapitalanlagen zu 100 % auf Basis unserer strengen Investitionskriterien getroffen werden, richten wir uns darüber hinaus nach den Grundsätzen der Vereinten Nationen für verantwortungsbewusstes Investment (UNPRI). 

Als Impact-orientierter Fonds zielt der Tomorrow Better Future Stocks nicht nur auf die Erwirtschaftung finanzieller Gewinne ab: Er steht auch im Einklang mit dem Pariser Abkommen und enthält ausschließlich Unternehmen, die strengen Anlagekriterien entsprechen. Das bedeutet, dass er die Anforderungen von Artikel 9 der EU-Verordnung zur Offenlegung von Informationen über nachhaltige Finanzierungen (SFDR) erfüllt. Bis Ende 2023 verwaltete der Fonds ein Vermögen von 7,251 Mio. €.

In Zusammenarbeit mit unserem Partner WIWIN konnten wir im Jahr 2023 einen weiteren Beitrag zum Ausbau der erneuerbaren Energien leisten. Unsere Kund*innen hatten die Möglichkeit, direkt in der App in die Entwicklung des Solarparks Waldböckelheim und des Windparks Sickinger Höhe zu investieren und damit Initiativen zu unterstützen, die den Übergang zu grünem und sauberem Strom fördern. In den Solarpark Waldböckelheim investierten unsere Kund*innen ein Gesamtvolumen von 748.800 € und in den Windpark Sickinger Höhe ein Gesamtvolumen von 514.050 €.

Diese Klimaschutz- und sozialen Projekte wurden in 2023 unterstützt:

Bei Tomorrow verwenden wir einen Teil der Interchange Fee zur Finanzierung von Klimaschutzprojekten und Projekten zur CO₂-Reduktion. Auch im Jahr 2023 wurde das Projekt zur Renaturierung des Spekbooms am Ostkap in Südafrika finanziert. Durch die Interchange Fee, Kund*innenempfehlungen und das Zero-Konto wurden von Januar bis Dezember 2023:

• über 444 ha bepflanzt.

• 1.110.850 Spekboom-Setzlinge eingepflanzt.

• 115 Arbeitsplätze (einschließlich Langzeit- und Saisonarbeitsplätze) für lokale Gemeinschaften geschaffen.

• 14.000 m Zaun um schutzwürdige Flächen aufgestellt.

Wie erwähnt ist das Spekboom-Renaturierungsprojekt weiterhin Teil der insgesamt drei Projekte, die von unseren Zero-Kund*innen finanziert werden. Auch unterstützt werden die Carbon Collectors und die Clean Air Task Force. Durch die in 2023 gezahlten Gebühren für unser Zero-Konto wurde so:

• die Reduktion von 26.624 t CO₂e finanziert.

• das Äquivalent von 1 Mio. m2 an Ökosystemen renaturiert.

• die Summe von 69.508 € gespendet, um den technologischen und politischen Wandel zu unterstützen, der für den Übergang zu einer emissionsarmen Wirtschaft erforderlich ist.

Im Dezember 2021 haben wir das Rounding Up-Feature eingeführt und damit unsere App um einen weiteren Impact-Hebel erweitert. Im Jahr 2023 haben wir gemeinsam mit der Community Projekte zur Verbesserung der Lebensbedingungen in Südafrika, der Armutsbekämpfung in Deutschland, der humanitären Hilfe für Erdbebenopfer in der Türkei und Syrien sowie für einen besseren Zugang zu Bildung in Afghanistan unterstützt. 

Bei der Auswahl der Projekte steht für uns der zentrale Aspekt der Klimagerechtigkeit im Vordergrund, nämlich die Bekämpfung der ungleichen Verteilung der Auswirkungen der Klimakrise. Im Jahr 2023 wurden durch das Rounding Up Feature insgesamt vier Projekte unterstützt und über 660.000 € gesammelt.

1. Soziale Maßnahmen zugunsten der Spekboom-Arbeiter*innen

• 80.000 € gespendet.

• Insgesamt wurden 115 Arbeitsplätze geschaffen, davon 110 Saisonarbeitsplätze und 5 Vollzeitarbeitsplätze.

2. Soforthilfe in der Türkei und Syrien

• 112.500 € gespendet.

• Mehr als 1.100 medizinische Erste-Hilfe-Kits wurden bereitgestellt.

• Mehr als 660 Menschen erhielten Hygienesets.

• Mehr als 6.200 Menschen bekamen warme Decken.

3. Hochwertige Bildung und Klimagerechtigkeit in Afghanistan

• 300.000 € gespendet.

• 350 Schüler*innen und 8 Lehrende bekamen die Möglichkeit, unter angemessenen Bedingungen zu lernen und zu lehren.

• Rund 150 Arbeitsplätze wurden unterstützt oder geschaffen, um die Renovierung der Schule abzuschließen sowie die Lehrenden fortzubilden.

Seit Mai 2022 trägt unsere Empfehlungskampagne zum Spekboom-Renaturierungsprojekt in Südafrika bei. Jede erfolgreiche Empfehlung ermöglicht pro Person die Renaturierung von 3 m2 Land in Südafrika. Im Jahr 2023 wurden so:

• 31.950 m2 Lebensraum wiederhergestellt.

• 7.987 Spekboom-Setzlinge gepflanzt.

• 638.987 Liter Wasser in ein von der Dürre betroffenes Gebiet geliefert.

Corporate Activism

Wir sind stolz darauf, „Corporate Activism“ im Jahr 2023 als neuen Impact-Hebel eingeführt zu haben, mit dem wir durch unsere öffentliche Beteiligung an gesellschaftspolitischen Debatten unsere entschiedene Haltung zu drängenden Umwelt- und Sozialthemen zeigen. Durch unser politisches Handeln, gesellschaftliches Engagement, Aktionärsaktivismus und die Förderung klimatischer und sozialer Veränderungen können wir positive Veränderung vorantreiben. Wir sehen es als unsere Mitverantwortung, für einen systemischen Wandel in der Finanzbranche einzustehen, der gewinnorientierte Ziele mit Nachhaltigkeit, Transparenz und ethischer Verantwortung im Geschäftsbetrieb vereint. Dafür wollen wir nicht nur mit gutem Beispiel vorangehen, sondern insbesondere auch durch proaktives Mitgestalten, die Zusammenarbeit mit der Sustainable Banking Coalition und unserem Engagement in Basisbewegungen wie Fridays for Future auf vereinte Kräfte setzen, um einer nachhaltigen, integrativen Zukunft näherzukommen. In 2023 haben wir erste Schritte auf der Reise des Corporate Activism unternommen, die uns von einer Interessenvertretung zu greifbaren, progressiven Veränderungen führen wird.

Die Sustainable Banking Coalition

Obwohl das Feedback für eine produktive Entwicklung des EU-Plans für nachhaltige Finanzen von entscheidender Bedeutung ist, hören unsere Bemühungen in Europa hier nicht auf: Gemeinsam mit den Mitgliedern der neu gegründeten Sustainable Banking Coalition fordern wir die Europäische Kommission zu ehrgeizigen Standards für die Nachhaltigkeitsberichterstattung auf. Die Transparenz der Unternehmen hinsichtlich ihrer gesellschaftlichen Auswirkungen ist für eine nachhaltige europäische Wirtschaft unerlässlich.

Wir haben uns mit Hilfe von #sustainablepublicaffairs mit einer Gruppe von 12 anderen nachhaltigen Finanzinstituten in Brüssel zusammengeschlossen, um zu zeigen, dass sich hohe Standards für soziale und ökologische Leistung, Rechenschaftspflicht und Transparenz sowie wirtschaftliche Ziele nicht ausschließen.

Die Sustainable Banking Coalition ist eine Initiative, die alle europäischen Akteure zusammenbringt, die den Weg für eine Umgestaltung des europäischen Bankensystems zum Wohle der Menschen und des Planeten ebnen. Die Gruppe bietet nicht nur eine Plattform für Banken, sondern auch für Neobanken und andere Finanzinstitute. Die Sustainable Banking Coalition legt ihren Fokus klar auf den Verzicht fossiler Brennstoffe und auf Klimagerechtigkeit. Diese solide Basis von nicht verhandelbaren Eckpunkten für den Transitionsprozess soll alle in diesem Bereich tätigen Akteur*innen zusammenbringen, wie die Mitglieder der FEBEA (European Federation of Ethical and Alternative Banks and Financiers) und der GABV (Global Alliance for Banking on Values) sowie die B-Corp-zertifizierten Finanzinstitute.

Jedes Jahr verbessern wir die Messung unserer CO₂-Fußabdrücke, wofür wir auch unsere Scope-3-Emissionen anpassen. Wir glauben, dass es der richtige Weg ist, unsere positiven Auswirkungen auf den Planeten zu maximieren und gleichzeitig unsere Emissionen auf dem aktuellen (oder einem niedrigeren) Niveau zu halten und somit unseren Fußabdruck zu reduzieren. Unser Ziel ist es also, den Fußabdruck pro Mitarbeitendem auf dem Niveau von 2022 zu halten oder sogar zu senken, obwohl wir die Zahl unserer Mitarbeitenden und auch die positiven Auswirkungen unserer Investitionen, Projekte und Initiativen erhöhen. Wir konzentrieren uns dabei auf ausgewählte Faktoren zur Emissionsreduktion:

1. Aktive Zusammenarbeit mit unseren derzeitigen Lieferant*innen, um deren Emissionen zu reduzieren.

2. Formulierung noch strengerer Kriterien für die Auswahl unserer Lieferant*innen bei der Aufnahme neuer Partner*innen.

3. Aufklären unserer Kund*innen, wie sie den mit ihrem Konto, ihren Kartentransaktionen und ihrem Gesamtverbrauch verbundenen ökologischen Fußabdruck verringern können.

Die für Nachhaltigkeit und positiven Wandel benötigten Werte finden sich in unseren unternehmerischen Werten wieder und stellen ein Leitmotiv in unserem Arbeitsalltag und die Grundlage einesfairen Unternehmertums dar. Unsere Arbeit basiert auf der Allgemeinen Erklärung der Menschenrechte und der Erklärung der Internationalen Arbeitsorganisation über die grundlegenden Prinzipien und Rechte bei der Arbeit. Darüber hinaus fördern wir jede Art des Whistleblowing - im Jahr 2023 haben wir keine Fälle verzeichnet. 

Zum Erreichen unserer Ziele haben wir zudem unsere Compliance-Bemühungen seit dem Jahr 2022 deutlich verstärkt. Wir haben interne Richtlinien geschaffen oder verbessert. Dazu gehören z. B.:

• Manifesto (Verhaltenskodex)

• Compliance-Politik

• Datenschutzpolitik

• IT-Sicherheitspolitik

• People- & Culture-Politik

Wir haben zahlreiche Interviews mit allen Beteiligten innerhalb von Tomorrow geführt, um ein Prozess- und Risikoinventar zu erstellen, in dem wir die relevanten Prozesse unserer internen Abteilungen erfasst, die damit verbundenen Risiken bewertet und Maßnahmen zur Risikominderung erarbeitet haben. 

Alle diese Maßnahmen sind in die Erstellung eines Organisationshandbuchs eingeflossen, das allen Mitarbeitenden zugänglich ist und uns hilft, die Compliance in allen Bereichen deutlich zu verbessern. Deshalb haben wir zu Beginn des Jahres auch einen Chief Compliance Officer ernannt, der diese Aktivitäten aufbaut, strukturiert und überwacht. 

Darüber hinaus stehen wir in engem und regelmäßigem Austausch mit der Compliance-Abteilung der Solaris SE, die uns diesbezüglich berät und prüft.

Im Jahr 2023 haben wir unsere Definition des Begriffs „Beschwerde“ geändert. Um alle Möglichkeiten zur Verbesserung unseres Service aufzuzeigen, haben wir uns in Zusammenarbeit mit Solaris SE dafür entschieden, jeden Fall von Kund*innenunzufriedenheit als formelle Beschwerde zu kategorisieren. Im Jahr 2023 haben wir daher über alle Kanäle hinweg 1.050 Fälle als Beschwerden identifiziert. Dies entspricht nur einem Anteil von 0,24 % aller Supportanfragen. In den meisten Fällen handelte es sich um allgemeine Probleme bei der Nutzung der Konten und nicht um ein Fehlverhalten unserer Mitarbeitenden. Unser Customer Support-Team hat alle Beschwerden in Zusammenarbeit mit den betroffenen Personen erfolgreich gelöst.

Unsere Tätigkeiten werden von zwei Kontrollorganen überwacht: dem Advisory Board und unserem eigenen Impact Council. In unserer Aktionärsvereinbarung wird erklärt, dass Tomorrow ein Unternehmen ist, das einen signifikanten positiven Einfluss auf die Gesellschaft und die Umwelt ausüben will. Sie besagt auch, dass die strategischen Entscheidungen unserer Directors – derzeit unsere Gründer – alle relevanten Stakeholder (Aktionär*innen, Mitarbeitende, Kund*innen, Gesellschaft usw.) und die Auswirkungen auf die Umwelt, sowohl lokal als auch global, berücksichtigen werden.

Wir betrachten die Einhaltung der Steuervorschriften als eine wesentliche Säule eines nachhaltigen Unternehmens. Das bedeutet, dass wir Steuervermeidung sowohl für uns selbst als auch für Investitionen, Kund*innen und Lieferant*innen abweisen. Wir lehnen es kategorisch ab, Steuervermeidungsstrategien in unsere Finanzberatung für bestehende und zukünftige Kund*innen einzubeziehen. Ebenso weigern wir uns, ein Unternehmen als Kund*in zu akzeptieren, das aus strategischen Gründen in Steueroasen ansässig ist und den Großteil der Einnahmen nicht vor Ort erwirtschaftet.

Wir sind davon überzeugt, dass unsere Produkte und Dienstleistungen aus sich heraus wertvoll und wettbewerbsfähig sind. Korruption und Bestechung sind daher für uns in keinem Fall ein Mittel der Wahl, um das Verhalten von Empfänger*innen zu beeinflussen, um Aufträge, Kooperationen und andere unzulässige Vorteile zu erlangen oder anderen einen unrechtmäßigen Verlust zuzufügen.